Нотаріус як суб’єкт фінансового моніторингу: обов’язки та ризики

Abstract

Актуальність теми зумовлена посиленням ролі нотаріату в системі запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, а також фінансуванню тероризму в умовах євроінтеграційних процесів України. Нотаріуси, здійснюючи посвідчення значної кількості правочинів із високим фінансовим та майновим навантаженням, фактично виступають важливою ланкою первинного фінансового контролю, що покладає на них підвищений обсяг обов’язків щодо ідентифікації клієнтів, перевірки джерел походження коштів та повідомлення про підозрілі операції. У зв’язку з цим дослідження правового статусу нотаріуса як суб’єкта фінансового моніторингу є важливим для забезпечення балансу між ефективністю державного фінансового контролю та гарантіями професійної діяльності нотаріату.